Un dossier compréhensible entre l’entreprise et son expert-comptable

Définir le contenu du dossier avec le cabinet

Conseil d’organisation : identifiez l’entreprise et la période, puis conservez le lien entre la pièce source et les données préparées. Distinguez facture, avoir et justificatif complémentaire. Pour les flux de la réforme, repérez aussi le système qui assure les échanges réglementaires.

• Identifiants client et fournisseur, numéro de facture et références utiles.
• Dates, devise, montants hors taxe, TVA et total rapprochés de la pièce.
• Contexte de l’achat, question éventuelle et personne chargée d’y répondre.

Ministère de l’Économie — Guide de la réforme

Traiter les écarts sans faire disparaître leur origine

Exemple : une facture est reçue, mais la référence de commande ne correspond pas au dossier de l’entreprise. Conservez la pièce et la question. Identifiez la personne qui confirme l’achat et celle qui demande une correction au fournisseur.

Une liste partagée peut distinguer les dossiers prêts, les informations attendues du client et les points à examiner par le cabinet. Ce sont des états de travail proposés ; ils ne remplacent pas les statuts réglementaires suivis dans la plateforme.

Nommer le responsable de chaque étape

Le cabinet, l’entreprise, le logiciel de préparation et la plateforme agréée peuvent intervenir à des étapes différentes. Précisez qui contrôle les pièces, qui valide la reprise comptable et qui suit les erreurs des échanges réglementaires.

Yelnitax ne se présente pas comme une plateforme agréée et le site public ne transmet pas les factures ou l’e-reporting à la DGFiP. Un dossier préparé ou une extraction réussie ne prouve pas la réussite de ces transmissions.

Ministère de l’Économie — Guide de la réforme

Vérifier un dossier de bout en bout

Choisissez une facture habituelle, un avoir et une pièce avec donnée manquante. Fixez le résultat attendu avec le cabinet, puis contrôlez la reprise dans l’outil retenu et le traitement de l’exception. Gardez la décision de validation et les questions non résolues.

Pour présenter votre besoin, utilisez des exemples fictifs ou anonymisés et indiquez les logiciels utilisés. Confirmez les formats, exports et responsabilités avant d’élargir le parcours à des dossiers clients réels.